Cadeaux d’entreprise à Noël : comment profiter des avantages fiscaux ?
À l’approche de Noël, pour de nombreuses entreprises, c’est l’occasion idéale de renforcer les liens avec leurs collaborateurs et partenaires d’affaires en offrant des présents. Mais au-delà du simple geste, saviez-vous que les cadeaux de Noël vous permettent de bénéficier d’avantages fiscaux considérables ? Vous voulez savoir comment offrir des cadeaux d’entreprise en fin d’année tout en maximisant votre fiscalité ? Infos clés et astuces pour optimiser vos dépenses, on vous explique tout.
Quels types de cadeaux offrir à Noël ?
Les options de cadeaux d’entreprise pour Noël sont nombreuses et adaptées à chaque besoin. À vous de choisir ce qui fera le plus plaisir tout en valorisant vos relations professionnelles et en surveillant votre budget !
Ce qui fait vraiment plaisir aux salariés
Pour marquer le coup, privilégiez des cadeaux utiles, pratiques ou festifs.
Les bons d’achat
Les chèques-cadeaux sont très prisés car ils offrent une grande flexibilité aux bénéficiaires.
Les e-cartes, par exemple, sont une option idéale : pratiques et adaptées à tous les goûts, ces cartes dématérialisées permettent à chaque collaborateur de choisir ce qui lui fait plaisir, que ce soit des achats en ligne, des sorties, ou même des loisirs.
Lire aussi : Les avantages des cartes-cadeaux de Noël pour votre entreprise
La soirée d’entreprise de fin d’année
Pourquoi ne pas organiser un arbre de Noël grâce à votre CSE ? De cette façon, vous faites profiter les enfants de vos collaborateurs et toute leur famille. Un calendrier de l’Avent personnalisé et ludique, peut aussi renforcer les liens des équipes et contribuer au bien-être du personnel.
Les invitations sportives et culturelles
Les cadeaux tangibles, ça fait toujours plaisir. Mais les expériences restent plus facilement gravées en mémoire ! Assister au match de son équipe favorite, à un concert, un festival, ou encore une représentation au théâtre ou à l’opéra… Ces invitations à des événements sportifs ou culturels font toujours sensation et animeront longtemps les conversations !
Marquez vos clients et partenaires
Les cadeaux d’affaires doivent, eux aussi, être sélectionnés avec soin pour renforcer la relation professionnelle. Ils peuvent aller d’un objet promotionnel personnalisé, comme un stylo, un agenda ou un gadget électronique, à des surprises plus ciblées, comme un coffret de vin, du champagne, des chocolats, un panier gourmand ou encore des invitations à des événements locaux.
Attention toutefois, certaines règles fiscales encadrent ces dépenses, notamment en termes de montant et de justification.
Quelle est la réglementation fiscale applicable aux cadeaux d’entreprise à Noël ?
Le cadre légal : plafonds et conditions d’exonération
En 2024, vous devez respecter un montant maximum de 73 € TTC par bénéficiaire et par an pour être déductibles fiscalement.
En France, l’Urssaf encadre les dépenses de fin d’année, notamment les chèques et bons d’achat offerts aux salariés. Pour être exonérés de cotisations sociales, vous devez respecter trois conditions :
- Le cadeau doit être lié à un événement particulier (comme Noël).
- Le montant total des bons d’achat ne doit pas dépasser 5 % du plafond mensuel de la Sécurité sociale, soit 193 € pour 2024. Si ce seuil est dépassé, l’entreprise devra s’acquitter des cotisations sociales sur l’ensemble du montant.
- Le bon doit être utilisable dans un cadre déterminé, par exemple pour l’achat de jouets ou de produits festifs.
Pour les surprises destinées aux partenaires d’affaires, il est possible de déduire ces dépenses des résultats imposables de l’entreprise sous certaines conditions.
Quels sont les avantages fiscaux spécifiques aux cadeaux de Noël ?
Exonération de la TVA et déductibilité fiscale
Tout ce que vous offrez aux clients et fournisseurs peut être déductible fiscalement, à condition de respecter certaines règles. La valeur des présents ne doit pas être excessive par rapport à la taille de l’entreprise. Les entreprises doivent déclarer les achats si leur valeur totale dépasse 3 000 €.
Concernant la TVA, celle-ci peut être récupérée pour des cadeaux de faible valeur, jusqu’à 73 € par an et par bénéficiaire. Au-delà de ce montant, la TVA n’est pas déductible.
Exonération des cotisations sociales
Comme mentionné précédemment, les bons d’achats offerts aux salariés peuvent bénéficier d’une exonération de cotisations sociales si les conditions d’exonération sont respectées. En plus de cela, ils pourront être déduits en tant que charges d’exploitation pour l’entreprise, ce qui contribue à alléger le poids fiscal.
Comment optimiser les avantages fiscaux des cadeaux de Noël ?
Pour bénéficier au maximum des avantages fiscaux liés à ces dépenses, une planification et une organisation rigoureuses sont essentielles.
Anticiper et planifier
Dès l’approche des fêtes, il est important de déterminer à qui vous souhaitez offrir des surprises, et de planifier votre budget en conséquence. Cela permet de maximiser l’avantage fiscal en respectant les plafonds légaux.
Choisir judicieusement les cadeaux
Privilégiez les cadeaux qui respectent les critères d’exonération de cotisations sociales et de déductibilité de la TVA. Par exemple, offrir des chèques-cadeaux au lieu de produits physiques peut faciliter la gestion comptable.
Conserver les justificatifs
Pour être en règle en cas de contrôle fiscal, conservez toujours les factures et justificatifs liés aux achats. Cela permet de prouver la nature et la valeur des attentions, ainsi que leur lien avec l’activité de l’entreprise.
Consulter un expert-comptable
Les règles fiscales évoluent régulièrement. Consulter un expert-comptable vous assure que votre stratégie est conforme aux réglementations en vigueur. Celui-ci pourra également vous guider pour optimiser les avantages fiscaux selon votre situation.
En tant qu’entreprise spécialisée dans l’externalisation des CSE, Reducbox vous propose des solutions clé en main pour la gestion de vos cadeaux de Noël. Grâce à notre expertise, nous vous aidons à maximiser les avantages fiscaux tout en offrant à vos salariés et partenaires des présents de qualité.
Offrir des cadeaux d’entreprise à Noël est une excellente manière de renforcer les liens avec vos salariés et partenaires tout en bénéficiant d’avantages fiscaux intéressants. En respectant les règles en vigueur et en optimisant vos choix, vous pouvez non seulement faire plaisir, mais aussi alléger la charge fiscale de votre entreprise. Pensez à planifier suffisamment tôt vos cadeaux de Noël et rejoignez le mouvement Reducbox !
